Расчет налога на прибыль в 1С 8.3
Здравствуйте!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1482). Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.22).
ООО на ОСНО. Применяем ПБУ 18/02. За 1 квартал 2016 года получили убытки и в БУ и в НУ. Так же были убытки в 2011-2012 гг. В 2015 году была прибыль, поэтому переносили убытки прошлых периодов - только убытки 2011 года (частично). Т.е. есть остатки по не перенесенным убыткам. При заполнении отчета "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль" получается, что "Налог на прибыль по данным НУ" равен -59123,14 руб., а "Налог на прибыль по данным БУ с учетом корректировки" равен -59123,15 руб., хотя по логике должны быть нули. И Прибыль по налоговому учету тоже должна быть равна нулю. Что необходимо сделать, чтобы показатели налога на прибыль по данным НУ и БУ были равны нулю?
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1482). Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.22).
ООО на ОСНО. Применяем ПБУ 18/02. За 1 квартал 2016 года получили убытки и в БУ и в НУ. Так же были убытки в 2011-2012 гг. В 2015 году была прибыль, поэтому переносили убытки прошлых периодов - только убытки 2011 года (частично). Т.е. есть остатки по не перенесенным убыткам. При заполнении отчета "Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль" получается, что "Налог на прибыль по данным НУ" равен -59123,14 руб., а "Налог на прибыль по данным БУ с учетом корректировки" равен -59123,15 руб., хотя по логике должны быть нули. И Прибыль по налоговому учету тоже должна быть равна нулю. Что необходимо сделать, чтобы показатели налога на прибыль по данным НУ и БУ были равны нулю?
Comments
-
Добрый день!
Отчет вы формируете за месяц или за другой период? На скрине этого не видно.
Сформируйте за январь, какие результаты? -
Здравствуйте Татьяна!
Отчет сформирован за 1 квартал 2016 года, но при формировании за январь, февраль или март - выдает тоже самое. -
Начните с января.
Сравните этот отчет со справкой-расчетом по налогу на прибыль по данным БУ с ПР и ВР.
Выложите их.
Вы при закрытии месяца все регламентные операции выполняете? Или что-то пропускаете? -
Все регламентные операции выполняю последовательно, ничего не пропускаю. Извините, отчет я выложила за январь. Выкладываю справку-расчет за январь. В строке "Отложенные налоговые активы по убыткам текущего периода" указана сумма -59123,14 руб. Она и попадает в отчет в "Налог на прибыль по данным БУ с учетом корректировки".
-
У вас в закрытии месяца делается проводка
Дт 68.04.2 Кт 68.04.1?
Проверьте весь 1 квартал. -
Нет, таких проводок в 1 квартале нет.
-
Тогда и декларация должна заполниться правильно.
В анализе видно, что убыток по БУ и по НУ. В анализе нам важно видеть, что данные БУ и НУ совпадают и все разницы отражены верно. -
Да, Вы конечно же правы, что декларация заполняется верно. Просто меня смущает тот факт, что раньше в отчете при получении убытков показатели налога на прибыль по данным БУ и НУ были нулевыми, а с 2016 года - появились суммы с минусом. Спасибо
